新闻出版署、公安部、广播电影电视部、国家工商行政管理局关于印发《依法查处非法出版犯罪活动工作座谈会纪要》的通知

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新闻出版署、公安部、广播电影电视部、国家工商行政管理局关于印发《依法查处非法出版犯罪活动工作座谈会纪要》的通知

新闻出版署 公安部 等


新闻出版署、公安部、广播电影电视部、国家工商行政管理局关于印发《依法查处非法出版犯罪活动工作座谈会纪要》的通知
新闻出版署、公安部、广播电影电视部、国家工商局



为全面贯彻落实国务院《关于严厉打击非法出版活动的通知》,新闻出版署、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、广播电影电视部、国家工商行政管理局于1987年12月25日至28日在北京联合召开了部分省市新闻出版局、法院、检察院、公安厅(局)有关负责人参加的
依法查处非法出版犯罪活动工作座谈会。现将会议纪要发给你们,请迅速传达贯彻,以推动查处非法出版犯罪活动工作的深入开展。最高人民法院、最高人民检察院对《纪要》中涉及的政策、法律界限问题,将作进一步的司法解释。如《纪要》与“两高”的解释相抵触,以“两高”的解释
为准。

附:依法查处非法出版犯罪活动工作座谈会纪要
为全面贯彻落实国务院《关于严厉打击非法出版活动的通知》,进一步明确查处非法出版犯罪活动的法律依据和政策界限,最高人民法院、最高人民检察院、公安部、新闻出版署、广播电影电视部、国家工商行政管理局于1987年12月25日至28日在北京联合召开了有辽宁、山
东、陕西、四川、江西、湖北、广东、北京、天津、上海等10省、市法院、检察院、公安厅(局)、新闻出版局有关负责人参加的《依法查处非法出版犯罪活动工作座谈会》。全国人大常委会法制工作委员会、国务院办公厅、中宣部出版局等有关部门派人出席了会议。与会同志以党的十
三大确定的基本路线为指导,认真学习、研究了国务院发布的《投机倒把行政处罚暂行条例》和最高人民法院、最高人民检察院发布的《关于依法严惩非法出版犯罪活动的通知》(以下简称两高《通知》),交流了查处非法出版犯罪活动的经验和问题,并结合具体案例深入讨论了查处工作
中应注意的政策、法律界限;公安、新闻出版系统与会的同志还专门讨论了《印刷行业管理暂行办法(征求意见稿)》。现纪要如下:
一、会议总结了前一段打击非法出版活动的工作,进一步加深了对查处工作的重要意义的认识。
与会同志回顾半年来贯彻国务院《关于严厉打击非法出版活动的通知》精神、开展打击非法出版活动的实践,一致认为:国务院关于开展打击非法出版活动的决策,是正确的、及时的。半年来取得的战果充分证明了这一点。据不完全统计,1987年7月至10月底,全国共查获非法
图书1613万余册,非法期刊474.7万余册,非法报纸656.6万余份,非法录音带151万余盒,非法录像带89600余盒。其中大部分内容诲淫诲盗,格调低下,教唆犯罪,严重地破坏了社会主义的出版事业,扰乱了社会主义的文化市场,影响了精神文明的建设,败坏了改
革、开放政策的声誉;尤其是这些非法出版物毒化了社会风气,毒害了群众,特别是对青少年影响更大。近年来,刑事犯罪人员趋于低龄化,25岁以下的青少年犯罪占刑事犯罪人员总数的50%以上。在青少年犯罪中,性犯罪、暴力犯罪占相当比重,其中不少是带有帮会色彩的团伙犯罪
。出现这种社会现象,原因是多方面的,重要原因之一就是受了宣扬打斗、凶杀、色情、淫秽的非法出版物的毒害和引诱。因此,对非法出版活动,特别是对非法出版犯罪活动,进行严厉打击,是十分必要的。开展这项斗争,是把加强行政管理、加强经济管理、加强治安管理与打击犯罪结
合起来的综合治理工作,是运用法律手段管理社会和经济的重要步骤,是为深化改革创造良好社会环境的重要措施。
与会同志还指出,这次打击非法出版活动的行动,由于各级政府重视,有关部门协同作战,广泛宣传,大造声势,重点明确,注意政策,堵源截流,加强管理,从而在较短的时间内取得了显著成效,初步刹住了猖獗一时的非法出版活动。但是,我们仍要保持清醒的头脑,要清楚地认识
到:由于我国处于社会主义初级阶段,封建主义和资本主义的腐朽思想还将长期存在,敌视和破坏我国社会主义制度的国内外的敌对势力、敌对分子还将长期存在;在改革、开放、搞活的新形势下,势必仍有一些人千方百计地钻法制不健全的空隙,利用非法出版活动牟取暴利,甚至进行破
坏活动。因此,我们要将查处非法出版犯罪活动作为一项长期的任务,加强联系,互相支持,联合行动,对随时出现的非法出版犯罪活动予以迎头痛击,以保卫和促进四化建设,使改革、开放得以顺利进行。
二、会议强调加强经常性的管理工作,逐步使出版管理工作法规化、制度化。
与会同志指出,要比较彻底地制止非法出版活动,必须针对出版活动(包括编辑、印刷、发行、销售)每个环节存在的问题,摸索符合客观规律的管理制度,既治标,又治本;既堵塞漏洞,又利于改革搞活,使管理工作逐步走上法规化、制度化的轨道,促进我国出版事业进入健康而富
有活力的发展阶段。
出版管理中的当务之急是加强印刷业的管理,以堵塞非法出版物的源头。为此,会议对国家经委、新闻出版署、公安部、国家工商行政管理局、文化部、轻工部等部门联合草拟的《印刷行业管理暂行办法(征求意见稿)》进行了讨论,提出了修改意见,希望尽快发布实施。
三、会议认为国务院发布的《投机倒把行政处罚暂行条例》和两高《通知》,为查处非法出版活动提供了明确的法律依据。
通过认真学习两个法规文件,与会同志一致认为:这两个法规文件的发布,为查处非法出版活动提供了法律依据,标志着我国出版管理事业在加强法制建设方面前进了一大步。
大家分析这两个文件的内容说:两高《通知》的第一项规定,明确了查处一般的非法出版犯罪案件的法律依据,即凡是以牟取暴利为目的,从事非法出版物的出版、印刷、发行、销售活动,情节严重的,都应当按投机倒把罪论处;两高《通知》的第二项规定,明确了查处特殊的非法出
版活动,其中非法经营或非法获利数额巨大或情节严重的,应以投机倒把罪论处。而《投机倒把行政处罚暂行条例》将“印制、销售、传播非法出版物(包括录音录像制品),获得非法利润的行为”,列入应予以行政处罚的投机倒把行为,则为查处一般的构不成犯罪的非法出版活动提供了
法律依据。有了这两个法律文件,查处非法出版活动的法律依据就比较完备了。如果说,以往对非法出版活动打击不力是因为法律规定不够明确,那么,今后再出现打击不力的现象就是我们工作上的问题了。
四、会议对当前查处非法出版犯罪活动中的几个重要的政策、法律界限问题有了较明确的认识。
与会同志通过对当前查处工作中存在问题的深入讨论,对几个重要的应当解决的政策、法律界限问题有了较明确的认识。
1.关于“非法出版物”的含义。国务院《关于严厉打击非法出版活动的通知》对非法出版物的含义作了明确规定:
凡不是国家批准的出版单位印制的在社会上公开发行的报纸、期刊、图书、录音带、录像带等,都属于非法出版物。
非出版单位编印、翻录内部使用的非营利性的资料性图书、报刊和音像出版物,须报经主管单位批准,并经县级以上(含县级)新闻出版(文化)行政机关或省以上(含省级)音像管理机关核准并发给准印证,方可印制;否则,所印制的出版物,亦视为非法出版物。
上述规定区分合法与非法的界限,以出版物本身是否取得国家有关部门认可为依据。按照有关行政法规定,只有经国家出版管理部门审批登记、经所在地工商行政管理机关注册并领取了营业执照的出版单位,才是合法出版单位。凡不是合法出版单位印制的供公开发行的出版物,均是非
法出版物。这类非法出版物的形式主要有:
伪称根本不存在的出版单位,印制的出版物;
盗用国家批准的出版单位的名义,印制的出版物;
盗印、盗制合法出版物而在社会上公开发行销售的出版物;
在社会上公开发行的、不署名出版单位或署名非出版单位的出版物;
承印者以牟取非法利润为目的,擅自加印、加制的出版物;
被明令解散的出版单位的成员,擅自重印或以原编辑部名义出版的出版物;
其他非出版单位印制的供公开发行的出版物。
除上述非法出版物外,内容淫秽、反动的出版物,也是非法出版物;即使国家批准的出版单位出版的具有淫秽、反动内容的出版物,也应视为非法出版物。
2.关于当前查处的重点对象。与会同志认为,在当前依法查处非法出版活动中,应重点查处以下几种犯罪分子:
以牟取暴利为目的,从事淫秽出版物的制作、贩卖、传播的犯罪分子;
以牟取暴利为目的,大量出版、印制、发行、销售内容淫秽、反动的非法出版物的犯罪分子;
以从事非法出版活动为常业、获取非法收入数额巨大的犯罪分子;
非法出版活动集团的首要分子;
从事非法出版活动屡教不改,特别是曾受到处罚仍不悔改,继续搞非法出版活动的犯罪分子。
与会同志强调,在查处工作中,一定要十分注意区分合法与非法、罪与非罪的界限:被追究刑事责任的,必须是具有社会危害性,已经构成犯罪,应当受到刑事处罚的行为。而判断是否具有社会危害性的根本标准,就是看其是否有利于发展生产力,是否有利于社会主义精神文明建设。

对于那些情节较轻、危害不大的非法出版活动,原则上不作为犯罪处理;对于改革中出现的新鲜事物,则要加以保护、扶植。总之,要坚持“以事实为根据,以法律为准绳”的原则,严格依法办事,注意掌握政策界限,该严则严,该宽则宽,“实事求是,区别对待,以达到打击少数严重不
法分子,教育大多数的目的”。
3.关于对以投机倒把罪论处的非法出版犯罪案件如何认定“情节严重”的问题。与会同志认为,认定“情节严重”应当以非法经营的数额或非法获利的数额较大为起点,并结合考虑其他严重情节。由于非法出版活动本身具有的不付稿酬、印制量大、利润高等特点,如果对非法出版犯
罪案件完全适用两高《关于当前办理经济犯罪案件中具体应用法律的若干问题的解答(试行)》中关于“数额”的规定,就不恰当了。但是,目前司法机关处理这类案件较少,非法出版活动的情况又较复杂,要提出一个比较适当的量刑数额标准,条件还不够成熟,需要通过司法实践总结经
验。当前,各省、自治区、直辖市可参照两高1985年规定的数额,根据本地区的实际情况,规定本地区应掌握的数额标准。同时,应结合其他严重情节综合加以考虑。其他严重情节主要有:非法出版物内容的毒素大、危害性大;长期从事或多次搞非法出版活动;经行政处罚仍不悔改;
利用职权搞非法出版活动;非法出版物已发行到社会上,等。
4.关于非法出版物的鉴定问题。与会同志一致同意对非法出版物,特别是淫秽出版物,司法机关应委托当地的省、自治区、直辖市出版物主管部门组织具有专门知识和一定政治素质的人进行鉴定。出版物的鉴定,必须有3名以上经出版物主管部门指派、经司法机关聘请的人进行;鉴
定后,应写出鉴定书;鉴定人、指派鉴定人的单位应在鉴定书上签字或加盖印章;鉴定书应较具体地写明鉴定结论的根据。
对鉴定结论发生争议或有异义时,属图书、报刊的,应提请国家新闻出版署组织专人复核;属音像的,应提请广播电影电视部组织专人复核。
鉴定淫秽出版物的标准,是国务院1985年4月发布的《关于严禁淫秽物品的规定》中的有关规定。
5.关于如何对待已处理的案件。对两高《通知》下发前已作过处理的案件,一般不再变动,但对下列少数案件要重新处理:非法获利或非法经营数额特别巨大,而原判量刑畸轻的案件;犯罪活动情节恶劣,而原判量刑畸轻的案件;依法本应严惩,而只作了行政处罚的案件;受到行政
处罚仍不悔必,继续从事非法出版活动或其他犯罪活动的案件等。
6.关于证据问题。在查处非法出版犯罪案件时,要重证据,重调查研究,不轻信口供;要把证据搞扎实;对非法经营和非法获利的数额,要证据确凿,计算准确,不能估算。
7.关于如何处理国家机关、企事业单位从事非法出版活动的问题。与会同志反映,目前在查处国家机关、企事业单位的非法出版活动中,阻力很大,处理困难。与会同志认为,办理这一类案件时,一定要坚持“在法律面前人人平等”的原则,刚正不阿,秉公执法,严格按照两高在《
关于当前办理经济犯罪案件中具体应用法律的若干问题的解答(试行)》中的有关规定办案,即:国家机关、企事业单位进行非法出版活动,为本单位牟取不正当利益的,一般由工商行政管理机关按工商法规处理;对其中主管人员和直接责任人员中饱私囊、情节严重、构成犯罪的,应依法
追究其刑事责任;上述单位进行非法出版活动,数额特别巨大,或者给国家造成重大损失的,对其主管人员和直接责任人员也应依法追究刑事责任。
与会同志强调,查处非法出版犯罪活动既是一项紧迫的任务,又是一项政策性很强的工作。各有关部门会后应进一步加强联系,互通情况,互相支持,配合行动,不要互相推诿,也不要越权插手不应属于本部门处理的案件。新闻出版、广播电影电视、文化等管理部门要会同公安、工商
行政管理等部门切实加强对出版活动的各个环节的管理;工商行政管理部门对非法出版违法活动,要尽快查清,依法作出行政处罚;公安部门对非法出版犯罪活动,特别是对制作淫秽出版物的犯罪活动,要迅速立案、侦破、移送检察机关;检察院、法院受理案件后,对严重的非法出版犯罪
分子,应当依法惩处。会议希望各地抓住若干典型案例,特别是大案要案,尽快查清处理,广为宣传,以推动查处非法出版犯罪活动工作的深入开展。



1988年3月8日
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中国农业银行关于印发《中国农业银行外汇业务等级管理实施细则》的通知

中国农业银行


中国农业银行关于印发《中国农业银行外汇业务等级管理实施细则》的通知
1996年4月30日,中国农业银行

各省、自治区、直辖市分行,各计划单列市分行:
现将《中国农业银行外汇业务等级管理实施细则》下发给你们,请遵照执行。如有问题,请及时向总行反映。

附:中国农业银行外汇业务等级管理实施细则
第一条 为便于操作,更好地贯彻执行《中国农业银行外汇业务等级行管理试行办法》,特制定本实施细则。
第二条 外汇业务等级管理是指根据设定的外汇业务经营管理指标,对有资格参加评级的各级自营行的外汇业务的经营管理水平和总体状况做出综合评价,以相应的级别表示,并给予相应的业务授权。
第三条 外汇业务等级管理的评定对象是指经总行及国家外汇管理局批准的、办理外汇业务1年以上的各级分支行国际业务部。总行考评到省级行和计划单列市国际业务部,省级行按总行的评定标准对辖内有资格参加评级的各级分支行的外汇业务进行考证,其评级结果报总行审批,总行进行重点抽查。
第四条 外汇业务等级管理考评的业务范围仅指外汇业务,不含人民币业务。
第五条 外汇业务等级管理评级指标体系包括资产质量、清偿能力、经营能力、财务质量、综合评价五大类,共十二个具体指标。
第六条 外汇业务等级管理评级指标权重分配及评分标准。
外汇业务等级评定实行百分制,其中:资产质量指标主要考核外汇资产总量、不良资产比率两个指标,占总分的20%;清偿能力主要考核固定长期适合比率和流动比率两个指标,占总分的10%;经营能力主要考核外汇存货比率、外汇存款余额、外汇存款增长率、国际结算量、国际结算市场占有率(在五大商业银行中的占有率)五个指标,占总分的40%;财务质量主要考核外汇总利润、外汇资产盈利率、外汇贷款收息率三个指标,占总分的15%;综合评价分析主要包括经营管理水平、执行政策法规情况,中长期国际业务发展规划的制定与执行情况、队伍状况和人员素质、业务差错、纠纷、案件情况五个内容,该指标主要是文字说明材料,占总分的15%。
外汇业务等级管理评级具体指标的权重分配和评分标准详见附表一。
第七条 外汇业务等级的评级标准为:
A级得分: 80--100分
B级得分: 60--79分
C级得分: 50--59分
D级得分: 40--49分
E级得分: 30--39分
第八条 外汇业务等级的授权:
A级:除外汇管理局和总行已批准的外汇业务范围外,还可向总行申请办理代客外汇买卖、离岸业务、外汇担保业务、远期信用证业务。根据需要,可优先考虑辖属分支行申办外汇业务事宜。
授权金额为国际结算1000万美元(含1000万美元);外汇担保业务200万美元(含200万美元);离岸业务见总行离岸业务管理暂行办法;贷款额度500万美元;在总行资金处的授信额度为1000万美元。
B级:除外汇管理局和总行已批的外汇业务范围外,还可向总行申请办理代客外汇买卖、外汇担保业务、远期信用证业务。
授权金额为国际结算500万美元(含500万美元);外汇担保业务200万美元(含200万美元);贷款额度300万美元。
C级:只能办理总行及外管局批准的外汇业务,无资格申请其他外汇业务。
授权金额为国际结算300万美元(含300万美元);外汇担保业务200万美元(含200万美元)。
D级:黄牌警告。半年后,无大的改善,将取消对外授权,其业务通过上级行办理。
E级:取消其办理外汇业务的资格。
(注:以上外汇担保业务不包括借款担保,借款担保不论金额大小一律上报总行审批)
有关业务(如离岸业务、外汇担保、远期信用证等)按总行规定程序报批。外汇业务等级管理将与境外帐户管理结合起来,根据等级评定结果决定分行现有境外帐户的保留、在总行帐户下开立二级帐户或撤销。
第九条 外汇业务等级评定的评级程序:
1.凡具备评级资格的各级外汇业务经办行,均可逐级向上级行提出外汇业务评级申请。
2.由总行直接评级的各省级行和计划单列市分行,须于每年3月底以前(今年的评级材料于5月15日之前上报总行)向总行报送上一年度的评级材料,包括:
(1)外汇业务等级管理评级资料一览表,见附表二
(2)资产负债表
(3)损益表
(4)业务状况报告表
(5)项目电报表
(6)国际结算统计报表
(7)当年1--12月的外汇信贷资金平衡表
(8)担保、远期证、承兑汇票等表外业务统计表
(9)综合评价指标的文字说明材料
3.总行对各级行的评级结果以行发文形式通知到省级行和计划单列市行。辖内行外汇业务的等级由省级行依总行批复行文通知。
第十条 外汇业务等级评定工作的管理
1.总行设立外汇业务等级管理评级委员会。为增加评级工作的透明度,使评级工作更加符合实际,评级委员会的人员由总行主管国际业务的行长、国际业务部总经理及相关人员组成。
2.外汇业务等级评定每年进行一次。总行将对外汇业务等级评定的结果进行定期或不定期检查和抽查。如在检查过程中发现重大问题或在下一次评级前发生了严重恶性案件和业务纠纷,总行有权随时降低有关行的外汇业务等级。
3.接受评级的分支行如未按要求及时报送有关评级资料或所提供的资料不真实,总行将视具体情况给予警告、严重警告,直到取消其评级资格。
4.办理外汇业务未满一年的未参加评级的外汇业务经办行,其业务严格按现有规定执行。
第十一条 本实施细则适用于总行营业部。
第十二条 本实施细则如与以前文件规定相抵触,按本实施细则执行。
第十三条 本实施细则由总行国际业务部负责解释。
第十四条 本实施细则自下发之日起执行。
附表:一
外汇业务等级管理评定指标权重分配和评分标准一览表
--------------------------------------------------------------------------------------------
| | 指标得分 | | | |
|指 标| | | | |
| | | 100 | 80 | 60 |
|代 码| | | | |
| |指标评分 | | | |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|010|一、资产质量 |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|011|1.外汇资产总量 | 以全系统平均资产量为评分标准
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|012|2.不良资产比率 | 0%--5%| 5%--9%| 9%--14% |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|020|二、清偿能力 |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |1.固定长期适合 | | 85%--90%或| 80%--85%或|
|021| |90%--110%| | |
| | 比率 | |110%--115%| 115%--120%|
|------|--------------------|----------------|------------------|--------------------|
| | | | 40%--50%或| 30%--40%或|
|022|2.流动比率 |50%--150%| | |
| | | |150%--200%| 200%--250%|
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|030|三、经营能力 |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| | | | 85%--95%或| 105%--95%或|
|031|1.存货比率 | 75%--85%| | |
| | | | 55%--65%| 45%--55%|
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|032|2.存款余额 | 以全系统平均存款余额为评价基准
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|033|3.存款增长率 | 5%| 3%| 2%|
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|034|4.国际结算金额 | 以全系统平均国际结算量为评分基准
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |5.国际结算市场 | | | |
|035| | 10%以上| 10%--8%| 8%--6%|
| | 占有率 | | | |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|040|四、财务质量 |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|041|1.外汇利润总额 | 以全系统平均外汇利润为标准
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| | | | | |
|042|2.收息率 | 95%以上| 95%--90%| 90%--85%|
| | | | | |
|------|--------------------|----------------|------------------|--------------------|
| | | | | |
|043|3.资产盈利率 | 2%以上| 2%--1.75%|1.75--1.25%|
| | | | | |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
|050|五、综合评价 |
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |1.经营管理水平 | 文字说明
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |2.队伍和人员状况 | 文字说明
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |3.执行法规情况 | 文字说明
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |4.中长期规划 | 文字说明
|------|--------------------|------------------------------------------------------------
| |5.业务差错纠纷情况| 文字说明
--------------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
| |考 核|换算为|换算为|
| | | | |
40 | 20 |指 标|综合评|综合评|
| | | | |
| |得 分|分权数|分得分|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100|20%| 20|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100|10%| 10|
--------------------------------------------|------|------|------|
14%--20%| 20%--30%|100|10%| 10|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100|10%| 10|
--------------------------------------------|------|------|------|
70%--80%或| 50%--70%或| | | |
| |100| 5%| 5|
120%--130%| 130%--150%| | | |
----------------------|--------------------|------|------|------|
25%--30%或| 20%--25%或| | | |
| |100| 5%| 5|
250%--300%| 300%--400%| | | |
--------------------------------------------|------|------|------|
|100|40%| 40|
--------------------------------------------|------|------|------|
115%--105%或|125%--115%或| | | |
| |100|15%| 15|
35%--45%| 25%--35%| | | |
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 5%| 5|
--------------------------------------------|------|------|------|
1%| 1%--5%|100| 5%| 5|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 8%| 8|
--------------------------------------------|------|------|------|
| | | | |
6%--4%| 4%--1%|100| 7%| 7|
| | | | |
--------------------------------------------|------|------|------|
|100|15%| 15|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 5%| 5|
--------------------------------------------|------|------|------|
| | | | |
85%--80%| 80%--75%|100| 5%| 5|
| | | | |
----------------------|--------------------|------|------|------|
| | | | |
1.25%--0.75%|0.75%--0.5%|100| 5%| 5|
| | | | |
--------------------------------------------|------|------|------|
|100|15%| 15|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 3%| 3|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 3%| 3|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 3%| 3|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 3%| 3|
--------------------------------------------|------|------|------|
|100| 3%| 3|
----------------------------------------------------------------------
注:满分010+020+030+040+050=100分
010=011+012
020=021+022
030=031+032+033+034+035
040=041+042+043
附表:二
外汇业务等级管理评定指标一览表
填报单位:------------------------ 填报日期:----------------
----------------------------------------------------------------------------------------
|指标代码| 考核指标 |金额(万美元)|指标值(%)*| 备注 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|010 | 一、资产质量 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|011 |1.外汇资产总量 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|012 |2.不良资产比率* | | |·1 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |2.1 不良资产余额 | | |·2 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |2.2 全部资产余额 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|020 | 二、清偿能力 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|021 |3.固定长期适合比率* | | |·3 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |3.1 中长期资产平均余额 | | |·4 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |3.2 中长期负债平均余额 | | |·5 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|022 |4.流动比率* | | |·6 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |4.1 流动资产 | | | |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |4.2 流动负债 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|030 | 三、经营能力 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|031 |5.存货比率* | | |·7 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |5.1 贷款余额 | | |·8 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |5.2 存款余额 | | |·9 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |5.3 资本金 | | |·10 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |5.4 营运资金 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|032 |6.存款余额 | | |·同9 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|033 |7.存款增长率* | | |·11 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |7.1 本期月均存款余额 | | |·12 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |7.2 上期月均存款余额 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|034 |8.国际结算量 | | |·13 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|035 |9.国际结算市场占有率* | | |·14 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |9.1 国际结算量 | | |·同13|
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |9.2 本地区五大专业银行结算量| | |·15 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|040 | 四、财务质量 | | | |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|041 |10.外汇利润总额 | | |·同20|
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|042 |11.收息率* | | |·16 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |11.1 利息收入 | | |·17 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |11.2 应收未收利息 | | |·18 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
|043 |12.资产盈利率* | | |·19 |
|--------|--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |12.1 报告期外汇利润总额 | | |·20 |
| |--------------------------------|--------------|--------------|--------|
| |12.2 报告期外汇资产余额 | | |·21 |
| |--------------------------------|----------------------------------------|
|050 | 五、综合评价 | 文字说明 |
|------------------------------------------------------------------------------------|
|行长 | |国际部总经理| |校核| |制表| |
----------------------------------------------------------------------------------------
填表说明:
一、本报表只填本部;
二、本报表只包括外汇业务部分;
三、指标计算公式和说明:
不良资产余额
·1.不良资产比率=--------------------×100%
全部资产余额
·2.不良资产余额
(a)坏帐
会计科目代码:752
(b)催收贷款
会计科目代码:741
(c)逾期贷款
会计科目代码:740
(d)担保、远期证、承兑汇票等或有负债表外业务统计
不良资产余额=(a)×100%+(b)×75%+(c)×50%+(d)×10%
固定长期 1/2(期初中长期资产余额+期末中长期资产余额)
·3. =----------------------------------------------------×100%
适合比率 1/2(期初中长期负债余额+期末中长期负债余额)
·4.中长期资产平均余额为资产负债表中资产类一年期以上的资产
会计科目代码:730、731、732、733、734、735、736、740、
741、772、773、781.782、783、784、793
·5.中长期负债余额为一年以上的长期负债
包括长期存款,长期储蓄存款、长期借款、引进国外长期资金、发行长期
债券、长期应付款、其他长期负债
会计科目代码:805、811、861、862、828、863、865
流动资产
·6.流动比率=----------------×100%
流动负债
流动资产和流动负债的数据和会计科目从资产负债表中获得
贷款余额(除去利用外资贷款)
·7.存货比率=------------------------------------------×100%
存款余额+自有资金(资本金+营运资金)
·8.贷款余额(不包括利用外资贷款738科目)
会计科目:724、725、726、727、729、731、755、732、
733、735、736、756、739、740、741
·9.存款余额
会计科目:871、872、873、874、801、805、810、811、
881、888
·10.资本金
会计科目:901
本期月均存款余额--上期月均存款余额
·11.存款增长率=------------------------------------------×100%
上期月均存款余额
·12.本期存款月均存款余额=全年1--12月存款余额合计/12
会计科目:871、872、873、874、801、805、810、811、
881、888
·13.国际结算金额 报告期各行净统计的收付汇金额
报告期国际结算金额
·14.国际结算市场占有率=--------------------------------------------×
报告期本地区五大商业银行国际结算总额
100%
·15.本地区五大银行的结算量为本地区外管局统计数字
利息收入--应收款收利息
·16.收息率=------------------------------×100%
利息收入
·17.利息收入 损益表001科目
·18.应收未收利息
会计科目:751
报告期外汇利润金额
·19.资产盈利率=--------------------------------------------×100%
1/2(期初资产余额+期末资产余额)
·20.外汇利润金额
会计科目:912
·21.平均外汇资产余额为期初和期末的平均数
四、综合评价部分及表上未尽事项要用文字说明;
五、外汇业务等级管理指标计算中的科目与会计科目相一致,尽量与外汇管理局的有关规定相吻和;
六、考核指标栏中带*的指标只填指标值一栏。


深圳市建筑工程文件归档管理办法(试行)

广东省深圳市档案局


深圳市档案局关于印发《深圳市建筑工程文件归档管理办法(试行)》的通知
(2005年2月24日)

深档字〔2005〕26号

  为进一步规范我市建筑工程文件收集归档与流向管理工作,统一建筑工程档案的验收标准,建立完整、真实、准确的建筑工程档案,根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国档案法实施办法》、《建设工程质量管理条例》、《深圳经济特区档案与文件收集利用条例》等有关法律、法规,我局制定了《深圳市建筑工程文件归档管理办法(试行)》。现予印发,请遵照执行。

深圳市建筑工程文件归档管理办法(试行)

  第一条 为进一步规范我市建筑工程文件收集归档与流向管理工作,统一建筑工程档案的验收标准,建立完整、真实、准确的建筑工程档案,根据《中华人民共和国档案法》、《中华人民共和国档案法实施办法》、《建设工程质量管理条例》、《深圳经济特区档案与文件收集利用条例》等有关法律、法规,制定本办法。
  第二条 新建、改建、扩建、续建、二次装修的民用建筑、工业建筑、线路管道、公用设施、人防设施、名胜古迹建筑等建筑工程文件的归档管理,适用本办法。
  第三条 本办法所称建筑工程文件(以下简称工程文件),是指在建筑工程活动中形成的各种形式的记录,包括工程准备阶段文件、监理文件、施工文件、竣工验收文件、竣工图、声像照片等。
  本办法所称建筑工程档案(以下简称工程档案),是指经过整理、立卷、归档的工程文件。
  本办法所称流向管理,是指根据工程档案的凭证价值和利用价值对工程档案进行分类和分别保存的一种管理方式。
  第四条 市、区档案行政管理部门和区城建档案行政主管部门(以下简称档案行政管理部门)按照职责分工,对工程文件收集归档和工程档案的流向管理工作进行检查与监督。
  市城建档案馆和区城建档案室(以下简称城建档案管理机构)具体负责工程文件收集归档的日常业务工作,包括业务指导、工程档案预验收、工程档案的接收等。
  第五条 参与建筑工程活动的各单位应当依照有关规定配备具备专业知识的档案管理人员,并建立健全工程文件的收集、移交、保管和借阅制度。工程施工现场应当依照有关规定配置安全保存工程档案必需的设施和设备。
  第六条 建设单位全面负责工程文件的收集和归档立卷工作,并按照规定期限向城建档案管理机构移交工程档案。
  建设单位在与工程招标代理、监理、设计、勘察、施工等单位签订协议、合同时,可以对工程文件归档的套数、质量、移交时间等提出明确要求。
  监理单位依照有关规定对监理文件进行归档立卷,并及时移交给建设单位。
  分包工程施工单位负责所分包工程范围的工程文件归档立卷,并及时向工程总承包施工单位移交。工程总承包施工单位负责本单位施工范围内的工程文件归档立卷,并对各分包工程施工单位的工程文件的收集归档工作进行检查、审核和汇总,及时向建设单位移交。
  第七条 反映建设工程的重要活动、主要过程和工程场地原貌及现状的各种形式记录,均应收集齐全,整理立卷后归档。
  建筑工程文件的具体归档范围(见附件一,另发);市政工程文件的归档范围另行规定。
  第八条 归档工程文件应当是原件。即遵循文件自然形成规律而生成的各种形式的原始记录。复写件、复制件不属于文件原件。
  工程文件应当真实、准确、完整,签章齐全,签字人资格符合相关法规和规范要求。
  纸质工程文件整理立卷、竣工蓝图折叠、电子文件归档、声像照片归档参照国家、广东省和深圳市现行规范执行。
  第九条 建设单位在组织工程竣工验收前,可提请城建档案管理机构对工程档案进行预验收,并由城建档案管理机构出具《建设工程竣工档案预验收意见书》。
  预验收由建设单位组织,设计、监理、施工等有关单位项目技术负责人和档案人员参加。
  第十条 建筑工程文件档案,按照管理流向的不同,分为“A类档案”和“B类档案”。
  “A类档案”原件统一由城建档案管理机构保管,“B类档案”原件由建设单位保管。建设单位暂不具备保管条件的,应当完善保管条件,或可委托有保存工程档案资格的中介机构代为保管。
  第十一条 建设单位应在工程竣工验收后3个月内,向城建档案管理机构移交一套完整的工程档案或进行备案。
  建设单位因不可抗拒原因导致无法按期移交工程档案时,必须提前向城建档案管理机构提出延期移交申请,城建档案管理机构批准后可按照双方约定的时限移交工程案。
  第十二条 建设单位向城建档案管理机构移交“A类档案”时,应提供以下资料:
  (一)整理立卷的“A类档案”原件一套;
  (二)《建筑工程竣工档案预验收意见书》(原件,组织建筑工程档案预验收的提供);
  (三)工程档案移交书一式三份(见附件二,另发)。
  第十三条 建设单位向城建档案管理机构备案“B类档案”时,应提供以下资料:
  (一)《建筑工程竣工档案预验收意见书》(复印件);
  (二)《深圳市分流管理工程档案备案信息表》一式三份(见附件三,另发);
  (三)委托保存工程档案中介单位的资格文件(复印件);
  (四)工程档案委托保存合同(复印件)。
  第十四条 违反本办法有关规定,提供不真实、不准确工程档案,造成利用者经济损失的,应当承担相应的经济赔偿责任。
  第十五条 违反本办法有关规定,造成工程档案原件丢失和损毁的,由档案行政管理部门依据《中华人民共和国档案法实施办法》第二十七条、第二十九条处罚。
  涂改、伪造工程档案的,由档案行政管理部门依据《中华人民共和国档案法》第二十四条、《中华人民共和国档案法实施办法》第二十八条处罚。
  未按照法定时限或约定时限向城建档案管理机构移交工程档案或备案分流工程档案信息的,由档案行政管理部门依据《中华人民共和国档案法》第二十四条、《建设工程质量管理条例》第五十九条处罚。
  第十六条 本办法自2005年4月1日起施行。